Erhvervsstyrelsen har givet revisionsfirmaet Beierholm en usædvanligt omfattende kritik af selskabets arbejde med at forebygge hvidvask og terrorfinansiering. Kritikken kommer efter et tilsynsbesøg i august 2025 og munder ud i en række påbud og påtaler, der tilsammen dækker store dele af hvidvasklovens krav.
Styrelsen vurderer blandt andet, at revisionshuset i en lang række kundesager ikke har klarlagt eller dokumenteret ejer- og kontrolstrukturer tilstrækkeligt. Flere gange er det sket for sent, eller slet ikke. Der er også givet påbud for manglende vurdering af, hvad kunderne skulle bruge forretningsforbindelsen til, og for ikke at have foretaget grundige nok risikovurderinger af det enkelte kundeforhold.
Et centralt kritikpunkt er, at Beierholm i flere tilfælde ikke har gennemført skærpede kundekendskabsprocedurer, selv om der var tegn på øget risiko for hvidvask eller terrorfinansiering. Desuden konstaterede tilsynet, at selskabet i snesevis af sager ikke har undersøgt, om kunder eller reelle ejere er politisk eksponerede personer.
Erhvervsstyrelsen peger også på manglende undersøgelser af usædvanlige eller komplekse transaktioner og på, at der i flere sager ikke er sendt underretninger til Hvidvasksekretariatet, selv om der var grund til mistanke. Samtidig mangler virksomheden tilstrækkelige skriftlige politikker og interne forretningsgange, og i et stort antal sager er oplysninger simpelthen ikke blevet opbevaret, som loven kræver.
På den baggrund har styrelsen besluttet at anmode National Enhed for Særlig Kriminalitet (NSK) om at indlede en politimæssig efterforskning af mulige brud på hvidvaskloven.
Beierholm: Ikke tegn på hvidvask
I et skriftligt svar til TV2 Nord, kalder Beierholm afgørelsen ærgerlig og understreger, at styrelsen ikke har konstateret hvidvask blandt virksomhedens kunder. Kritikken handler ifølge revisionshuset primært om dokumentation i de stikprøver, tilsynet har gennemgået.
Beierholm fremhæver, at der er tale om et begrænset antal sager, som ikke afspejler virksomhedens samlede kundeportefølje på over 60.000 kunder. Selskabet oplyser desuden, at der siden tilsynsbesøget er indført et nyt digitalt KYC-værktøj, som skal styrke dokumentationsprocessen og være fuldt implementeret i løbet af 2025.
Revisionshuset peger samtidig på, at tilsynet i dag tolker reglerne mere restriktivt end tidligere. I rapporten bruges betegnelser som ”ikke tilstrækkelig” og ”ikke rettidig”, hvilket ifølge Beierholm afspejler en skærpet praksis frem for ændret lovgivning.
